Общество с ограниченной ответственностью "Формоза" ИНН:1435156848 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76710862 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2000
12104 Запасы на конец предыдущего года10000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10805
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30180148
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1801480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30180148
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1801480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1701380
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1701380
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30180148
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1801480
21103 Выручка за отчетный год48613962305
21104 Выручка за предыдущий год139623050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год486841798
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год139617980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год486841798
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год139617980
23504 Прочие расходы за предыдущий год131200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год486841798
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8417980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2984138
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год841380
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год45701660

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Формоза

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Формоза

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Формоза

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (457)/Стоимость активов (30) = 1523.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Формоза

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (486)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Формоза

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (486)/Выручка (486) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Формоза

Рентабельность компании

Чистая прибыль (457)/Выручка (486) = 94.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Формоза

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Формоза

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.5

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.5<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Формоза

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Формоза

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Формоза

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 15.233

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 16.2

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.5

Индекс Альтмана Z = 165.609

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Формоза

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.5), коэффициент быстрой ликвидности (0.5), коэффициент текущей ликвидности (1.5), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (94.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Формоза

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить