Товарищество собственников жилья "МЖК" ИНН:1435157217 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72348401 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года2300
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года6000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года236056
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года60560
12103 Запасы на конец отчетного года2461454521
12104 Запасы на конец предыдущего года14545210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года111522311396
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года223113960
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1349731686
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7316860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года271044162603
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года441626030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года273344762658
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года447626580
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года31500
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года107800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-107800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-37315204
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3152040
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года277041612454
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года416124540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года277041612454
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года416124540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года273344762658
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года447626580
21103 Выручка за отчетный год639211420
21104 Выручка за предыдущий год2114200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год639-26050
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2114200
22203 Управленческие расходы за отчетный год64100
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2374700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2-26050
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-260500
23403 Прочие доходы за отчетный год1252495888
23404 Прочие доходы за предыдущий год24958700
23503 Прочие расходы за отчетный год164732934
23504 Прочие расходы за предыдущий год7329340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-41-842-46
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-842-640
24603 Прочее за отчетный год600
24604 Прочее за предыдущий год23600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-47-1078-55
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1078-550
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-107800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья МЖК

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья МЖК

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья МЖК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-47)/Стоимость активов (2733) = -1.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья МЖК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+641) = -0.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья МЖК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2)/Выручка (639) = -0.31 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья МЖК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-47)/Выручка (639) = -7.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья МЖК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья МЖК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья МЖК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья МЖК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья МЖК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.022

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.013

Индекс Альтмана Z = -0.314

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья МЖК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.49), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (-0.31%), рентабельность компании (-7.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья МЖК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить