ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЗАБОТА" ИНН:1435157626 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76710224 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2061565139
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5651390
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2061565139
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5651390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2061565139
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5651390
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года234-226-858
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-226-8580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года244-216-848
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-216-8480
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года71000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1817710
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18177810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года78100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2061565139
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5651390
21103 Выручка за отчетный год1227043131773
21104 Выручка за предыдущий год431317730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1201038732523
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год387325230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год260440-750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год440-7500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год260440-750
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год440-7500
23304 Проценты к уплате за предыдущий год125220
23504 Прочие расходы за предыдущий год42860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год260273-858
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год273-8580
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год260203-858
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год203-8580
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год260203-858
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год203-8580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАБОТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАБОТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАБОТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (260)/Стоимость активов (2061) = 12.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАБОТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (260)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12010+0+0) = 2.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАБОТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (260)/Выручка (12270) = 2.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАБОТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (260)/Выручка (12270) = 2.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАБОТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАБОТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАБОТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАБОТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАБОТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.118

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.126

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.126

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.134

Индекс Альтмана Z = 2.172

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.172<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАБОТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.13), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (2.12%), рентабельность компании (2.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАБОТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить