Общество с ограниченной ответственностью "ГРАНД" ИНН:1435157827 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72349346 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года720680720595
11504 Основные средства на конец предыдущего года6807200872
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7206807200
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года68072000
12103 Запасы на конец отчетного года5570557065506057
12104 Запасы на конец предыдущего года5570655004352
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3875872702009
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года58727002637
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42155074
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15500243
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5999617268700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6172687000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6719685275908735
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6852759008104
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5005005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50050000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1910191022900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1910229000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2410241027905137
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2410279007427
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3713387043703598
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года387043700677
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года5965724300
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года57243000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4309444248000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4442480000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6719685275908735
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6852759008104
21103 Выручка за отчетный год9750102372050019102
21104 Выручка за предыдущий год1023720500022654
21203 Себестоимость продаж за отчетный год699089802175020945
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год898021750023305
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год27601257-12500
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1257-125000
22203 Управленческие расходы за отчетный год1337113111000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1131110000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1423126-23500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год126-235000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1423126-23500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год126-235000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1423126-2350-2290
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год126-23500-1103
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1423126-23500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год126-235000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГРАНД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГРАНД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГРАНД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1423)/Стоимость активов (6719) = 21.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГРАНД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1423)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6990+0+1337) = 17.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГРАНД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1423)/Выручка (9750) = 14.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГРАНД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1423)/Выручка (9750) = 14.59 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГРАНД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.39

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.39<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГРАНД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГРАНД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГРАНД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГРАНД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.34

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.212

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.212

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.559

Индекс Альтмана Z = 4.933

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГРАНД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (1.39), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (14.59%), рентабельность компании (14.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГРАНД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить