ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИБНОРД" ИНН:1435158299 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76710431 ОКВЭД:51.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года154421642
11504 Основные средства на конец предыдущего года416420
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15442160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года416420
12103 Запасы на конец отчетного года137935157147122734111565
12104 Запасы на конец предыдущего года14909112273411156581330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года75832422265693835586
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года45700569383558627601
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11041170174333891
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1538643338918892
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2248072163901801050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2101771801051510420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года226351216392180121151084
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года210180180121151084117823
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1843031815271502790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1837341502791352620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года184313181537150289135272
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года183744150289135272113353
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2700000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42038321552983215812
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2373629832158124470
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4203834855298320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2643629832158120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года226351216392180121151084
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года210180180121151084117823
21103 Выручка за отчетный год328527316535261974250152
21104 Выручка за предыдущий год316535261974250152222000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год241853240392203800222696
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год240392203800207232204000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8667476143581740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7614358174429200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6201337041256250
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3704125625154640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2466139102325490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3910232549274560
23503 Прочие расходы за отчетный год48422715
23504 Прочие расходы за предыдущий год4227150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2461339060325220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3906032522274410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4923781265045522
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7812650455220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19690312482601821919
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31248260182191918000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1969031248260180
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3124826018219190

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБНОРД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБНОРД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБНОРД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19690)/Стоимость активов (226351) = 8.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБНОРД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24661)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (241853+62013+0) = 8.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБНОРД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24661)/Выручка (328527) = 7.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБНОРД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19690)/Выручка (328527) = 5.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБНОРД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБНОРД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБНОРД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБНОРД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБНОРД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.807

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.384

Индекс Альтмана Z = 10.913

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБНОРД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (2.07), коэффициент текущей ликвидности (5.35), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (7.51%), рентабельность компании (5.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИБНОРД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить