Общество с ограниченной ответственностью "Тигра-Сервис" ИНН:1435158370 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76710603 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года726853408
12104 Запасы на конец предыдущего года853408769
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20691683618
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1683629205
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года867442531
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года442507347
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года366229781557
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года297815441321
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года366229781558
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года297815441320
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года48610700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10705690
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4861070569
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1070569235
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31761908989
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19089751086
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31761908989
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19089751086
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года366229781558
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года297815441320
21103 Выручка за отчетный год593045044765
21104 Выручка за предыдущий год450447650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год623339784401
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год397844010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-303526364
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5263640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-303526364
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5263640
23503 Прочие расходы за отчетный год2812530
23504 Прочие расходы за предыдущий год25300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-584501334
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5013340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-584501334
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5013340
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5845010
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5013340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тигра-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тигра-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тигра-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-584)/Стоимость активов (3662) = -15.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тигра-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-303)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6233+0+0) = -4.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тигра-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-303)/Выручка (5930) = -5.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тигра-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-584)/Выручка (5930) = -9.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тигра-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тигра-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тигра-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тигра-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тигра-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.133

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.159

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.159

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.153

Индекс Альтмана Z = -0.554

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тигра-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (-5.11%), рентабельность компании (-9.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тигра-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить