ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКТИКТРАНС" ИНН:1435158549 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76710945 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10451236142638
11504 Основные средства на конец предыдущего года123614263845
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1045123614260
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12361426380
12103 Запасы на конец отчетного года3814612773
12104 Запасы на конец предыдущего года1461279719
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6659284413541894
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года284413543171454
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5221349
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года213490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6749299214940
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года299214944630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7794422729192054
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года422729195011518
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года704923476651202
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2347665-175696
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года74618802255652
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18802255676622
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года746188022550
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года188022556760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7794422729192054
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года422729195011518
21103 Выручка за отчетный год455127603273634
21104 Выручка за предыдущий год276032736340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5310162409107
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год101624091078
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год449817448640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17448645270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год449817448640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17448645270
23403 Прочие доходы за отчетный год314014410
23503 Прочие расходы за отчетный год734313959
23504 Прочие расходы за предыдущий год43139591
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год473917019100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17019105180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3818710
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год187180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год47011683839518
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1683839510-9

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4701)/Стоимость активов (7794) = 60.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4498)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (53+0+0) = 8486.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4498)/Выручка (4551) = 98.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4701)/Выручка (4551) = 103.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.77

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.603

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.608

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.449

Индекс Альтмана Z = 21.024

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (9), коэффициент текущей ликвидности (9.05), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (98.84%), рентабельность компании (103.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить