Общество с ограниченной ответственностью "Электромонтаж" ИНН:1435159006 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76712074 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года40170
11503 Основные средства на конец отчетного года58896200032408634756
11504 Основные средства на конец предыдущего года20003240863475634902
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2579021170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6147920003384530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2000324103369000
12103 Запасы на конец отчетного года875625827192064874
12104 Запасы на конец предыдущего года25827192064874594
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года104501650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44523576828274862413
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года57682973476222639607
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1591000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18648524110001878
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года524210001878985
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1150840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года74678887501032030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года88750117553691650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года136157108753141656106065
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10875314165610606577923
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года41919000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года195110195110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-441200164600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-24599419293598118398
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года41929359811839919521
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2322235901460
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2322235918940
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2000200000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года154728616679948181512
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года616671004818151252682
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года83508350
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1669010000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года352483504261
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года83583532604260
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года160756645021033160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64502103316857720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года136157108753141656106065
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10875314165610606577923
21103 Выручка за отчетный год285320166498106137131869
21104 Выручка за предыдущий год166498106137131869128349
21203 Себестоимость продаж за отчетный год26321514972479026131460
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год149724103102130280128380
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2210516774271110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16774303515890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год221051677430350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1677430354090
23303 Проценты к уплате за отчетный год70000
23403 Прочие доходы за отчетный год770163261016410
23404 Прочие доходы за предыдущий год32610164108077
23503 Прочие расходы за отчетный год909844212516670
23504 Прочие расходы за предыдущий год42125198102840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8067725930090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год725926954090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год917131160231
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1311602476064
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год457000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год124803250
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год890110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год599159482093378
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год59482093378-858
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5991020930
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год594803780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5991)/Стоимость активов (136157) = 4.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (22105)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (263215+0+0) = 8.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (22105)/Выручка (285320) = 7.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5991)/Выручка (285320) = 2.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.588

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.059

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.153

Индекс Альтмана Z = -3.478

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.45), коэффициент наличия собственных средств (-0.18), рентабельность продукции (7.75%), рентабельность компании (2.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Электромонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить