Общество с ограниченной ответственностью "Новый взгляд" ИНН:1435159398 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:72343898 ОКВЭД:26.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года189194175185
11504 Основные средства на конец предыдущего года194175185282
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1891941750
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1941751850
12103 Запасы на конец отчетного года2334097281079511403
12104 Запасы на конец предыдущего года9728107951140319306
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года780228476992421638
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года284769924203588984
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28752393294
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2393294642
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3401738443221420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3844322142330450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34206386372231733230
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38637223173323029214
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3030300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3030300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года53381003169840
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года100316984165460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года536810061701416576
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100617014165769720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28838285761494216599
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28576149421659919494
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2883828576153030
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2857615303166540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34206386372231733230
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38637223173323029214
21103 Выручка за отчетный год2671921042951221997
21104 Выручка за предыдущий год2104295122199718594
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2641820908941321147
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2090894742114718496
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год301134990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год134388500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год301134990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год134388500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3011342500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1341891150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год60000
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год27000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год241134250115
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год107189115227
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2411342500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1071891150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Новый взгляд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Новый взгляд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Новый взгляд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (241)/Стоимость активов (34206) = 0.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Новый взгляд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (301)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26418+0+0) = 1.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Новый взгляд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (301)/Выручка (26719) = 1.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Новый взгляд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (241)/Выручка (26719) = 0.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Новый взгляд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новый взгляд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новый взгляд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Новый взгляд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Новый взгляд

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.151

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.186

Х5 = Выручка/Активы = 0.781

Индекс Альтмана Z = 1

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Новый взгляд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.37), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (1.13%), рентабельность компании (0.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Новый взгляд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить