Общество с ограниченной ответственностью "Аякс" ИНН:1435159422 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72343728 ОКВЭД:52.46.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года250463129939052
12104 Запасы на конец предыдущего года312993905231188
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9173237118
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года237118185
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года59774565763
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года456576311
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года401963823539833
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года382353983331384
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года401963823539833
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года382353983331384
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года395583736032645
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года373603264527947
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6388757188
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года87571883437
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6388757188
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года87571883437
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года401963823539833
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года382353983331384
21103 Выручка за отчетный год375554625935275
21104 Выручка за предыдущий год462593527546730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год323154031330567
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год403133056736736
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год524004708
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год594609994
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год524059464708
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год594647089994
23503 Прочие расходы за отчетный год304212340
23504 Прочие расходы за предыдущий год123100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год219847154708
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год471547089998
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год219847154708
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год471547089998

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аякс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аякс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аякс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2198)/Стоимость активов (40196) = 5.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аякс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5240)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32315+0+0) = 16.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аякс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5240)/Выручка (37555) = 13.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аякс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2198)/Выручка (37555) = 5.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аякс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аякс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 23.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аякс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аякс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аякс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.984

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.055

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 62.003

Индекс Альтмана Z = 72.107

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аякс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.37), коэффициент быстрой ликвидности (23.75), коэффициент текущей ликвидности (63), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (13.95%), рентабельность компании (5.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аякс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить