Общество с ограниченной ответственностью "ТоргМаркет" ИНН:1435159831 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76713323 ОКВЭД:70.31.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года22342990697
11504 Основные средства на конец предыдущего года2990545612
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года22342990697
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2990545612
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года495513945850575
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года394213440419132
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1862896
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года627862391
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года495693952051471
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года394833519021523
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года518044251052168
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года424743573522135
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года17464204685057
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20645184141051
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года268325832583
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года25832583783
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года316571945944528
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года192451473820301
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года343402204247111
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года218281732121084
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года518044251052168
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года424743573522135
21103 Выручка за отчетный год132992254531880
21104 Выручка за предыдущий год225453896229
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15745184460
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18269319989632
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2446409931880
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год42766964-9603
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2446409931880
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год42766964-9603
23403 Прочие доходы за отчетный год8286750
23404 Прочие доходы за предыдущий год6756130
23503 Прочие расходы за отчетный год2754545
23504 Прочие расходы за предыдущий год61300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1893472931835
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43387577-9603
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1893472931835
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43387577-9603

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТоргМаркет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТоргМаркет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТоргМаркет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1893)/Стоимость активов (51804) = -3.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТоргМаркет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2446)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15745+0+0) = -15.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТоргМаркет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2446)/Выручка (13299) = -18.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТоргМаркет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1893)/Выручка (13299) = -14.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТоргМаркет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.44

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.44<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТоргМаркет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТоргМаркет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТоргМаркет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТоргМаркет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.346

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.037

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.509

Индекс Альтмана Z = 2.435

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.435<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТоргМаркет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.44), коэффициент текущей ликвидности (1.44), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (-18.39%), рентабельность компании (-14.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТоргМаркет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить