Общество с ограниченной ответственностью "РСМ-Строй" ИНН:1435160562 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76718183 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года229940380
11504 Основные средства на конец предыдущего года403800
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года229940450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года404500
12103 Запасы на конец отчетного года53113165261
12104 Запасы на конец предыдущего года31652610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1642417207397
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года172073970
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года313367721004
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года677210040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24868271441662
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2714416620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27167311891662
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3118916620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года210017031253
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года170312530
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года20780
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2078100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года81000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года175033360
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года333600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2311026142309
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года261423090
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2486029478309
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года294783090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27167311891662
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3118916620
21103 Выручка за отчетный год59993559626308
21104 Выручка за предыдущий год5596263080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60112566495055
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5664950550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-119-6871253
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-68712530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-119-6871253
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-68712530
23403 Прочие доходы за отчетный год413743070
23404 Прочие доходы за предыдущий год430700
23503 Прочие расходы за отчетный год317230690
23504 Прочие расходы за предыдущий год306900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8465511253
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год55112530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1691110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6774401253
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год44012530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РСМ-Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РСМ-Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РСМ-Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (677)/Стоимость активов (27167) = 2.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РСМ-Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-119)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60112+0+0) = -0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РСМ-Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-119)/Выручка (59993) = -0.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РСМ-Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (677)/Выручка (59993) = 1.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РСМ-Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РСМ-Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РСМ-Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РСМ-Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РСМ-Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.065

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.084

Индекс Альтмана Z = 0.804

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РСМ-Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (-0.2%), рентабельность компании (1.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РСМ-Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить