ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЛАССИКА" ИНН:1435161206 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76718616 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года81151221
11504 Основные средства на конец предыдущего года151221291
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года232232232
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года232232232
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года313383453
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года383453523
12103 Запасы на конец отчетного года386340352066
12104 Запасы на конец предыдущего года403520661710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14002521410870
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5214108706170
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17865933412936
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9334129367880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18177971713389
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9717133898403
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12989106954861
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года969648614957
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12999107054871
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года970648714967
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года101111
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года111110
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года101111
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года111110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года516812078508
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5168-9998508
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18177971713389
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9717133898403
21103 Выручка за отчетный год591975715625213
21104 Выручка за предыдущий год57156252130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год522774850824279
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год48508242790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год69208648934
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год86489340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год69208648934
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год86489340
23404 Прочие доходы за предыдущий год9300
23503 Прочие расходы за отчетный год14241138905
23504 Прочие расходы за предыдущий год11389050
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5496760329
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7603290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13221771155
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17711550
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-222-250-120
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-250-1200
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год10-1
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год41755832-127
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5832-1270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год41755832-127
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5832-1270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛАССИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛАССИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛАССИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4175)/Стоимость активов (18177) = 22.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛАССИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6920)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52277+0+0) = 13.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛАССИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6920)/Выручка (59197) = 11.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛАССИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4175)/Выручка (59197) = 7.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛАССИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.46

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛАССИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛАССИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛАССИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛАССИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.699

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.23

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.302

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.51

Индекс Альтмана Z = 10

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛАССИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.71), коэффициент текущей ликвидности (3.46), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (11.69%), рентабельность компании (7.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛАССИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить