ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯКУТСКАЯ КОМПАНИЯ НЕМАН" ИНН:1435161414 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76718941 ОКВЭД:64.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1209741
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года74141
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36913401277
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года134112771469
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года157813471318
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года134813181510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года157813471318
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года134713181510
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года155813341254
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года133412541365
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года201364
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1364144
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года201364
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1364144
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года157813471318
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года134713181510
21103 Выручка за отчетный год8536791017
21104 Выручка за предыдущий год67910173131
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5645491054
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54910542737
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2890-37
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1300394
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год289130-37
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год130-37394
23503 Прочие расходы за отчетный год14913
23504 Прочие расходы за предыдущий год91313
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год275121-50
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год121-50381
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год275121-50
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год121-50381

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ КОМПАНИЯ НЕМАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ КОМПАНИЯ НЕМАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ КОМПАНИЯ НЕМАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (275)/Стоимость активов (1578) = 17.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ КОМПАНИЯ НЕМАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (289)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (564+0+0) = 51.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ КОМПАНИЯ НЕМАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (289)/Выручка (853) = 33.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ КОМПАНИЯ НЕМАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (275)/Выручка (853) = 32.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ КОМПАНИЯ НЕМАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 78.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ КОМПАНИЯ НЕМАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 78.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ КОМПАНИЯ НЕМАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 18.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ КОМПАНИЯ НЕМАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ КОМПАНИЯ НЕМАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.987

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.174

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.174

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 77.9

Индекс Альтмана Z = 90.006

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ КОМПАНИЯ НЕМАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (18.45), коэффициент быстрой ликвидности (78.9), коэффициент текущей ликвидности (78.9), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (33.88%), рентабельность компании (32.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯКУТСКАЯ КОМПАНИЯ НЕМАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить