ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЩИТ И МЕЧ" ИНН:1435161661 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76719366 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года176113422171
12104 Запасы на конец предыдущего года134221712118
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года547651011084
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года510110844175
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17554412261
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года44122611268
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года899268845516
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года688455167561
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года899268845516
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года688455167561
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года608629735516
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года297355165295
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10590717
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года290628520
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года285301549
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года290639110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года391202266
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года899268845516
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года688455167561
21103 Выручка за отчетный год391173446539298
21104 Выручка за предыдущий год344653929828340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год342462797125587
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год279712558719591
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4871649413711
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6494137118749
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4871649413711
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6494137118749
23303 Проценты к уплате за отчетный год10600
23404 Прочие доходы за предыдущий год4900
23503 Прочие расходы за отчетный год1743137
23504 Прочие расходы за предыдущий год31370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4591623013704
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6230137048749
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11739641179
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9641179825
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3418526612525
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5266125257924

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЩИТ И МЕЧ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЩИТ И МЕЧ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЩИТ И МЕЧ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3418)/Стоимость активов (8992) = 38.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЩИТ И МЕЧ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4871)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34246+0+0) = 14.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЩИТ И МЕЧ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4871)/Выручка (39117) = 12.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЩИТ И МЕЧ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3418)/Выручка (39117) = 8.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЩИТ И МЕЧ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЩИТ И МЕЧ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЩИТ И МЕЧ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЩИТ И МЕЧ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЩИТ И МЕЧ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.677

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.38

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.511

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.094

Индекс Альтмана Z = 11.313

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЩИТ И МЕЧ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.6), коэффициент быстрой ликвидности (2.49), коэффициент текущей ликвидности (3.09), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (12.45%), рентабельность компании (8.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЩИТ И МЕЧ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить