Общество с ограниченной ответственностью "Саха Даймонд Туулс" ИНН:1435162489 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76720470 ОКВЭД:28.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2130330211
11504 Основные средства на конец предыдущего года2680211391
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2132683300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2683302110
12103 Запасы на конец отчетного года9048077201336
12104 Запасы на конец предыдущего года8077201334645
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года200200
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года200200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года256228468977
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года194488955639
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года14000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года14020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1194103513200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1035132026460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1407130316502859
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1303165028571681
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года300100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года300100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-52190-36910
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-46470-32370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5189-4617-3681-3227
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4617-3681-3227-1770
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6430458458
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4580458458
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2020
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года2020
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6454604600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4604604600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года31553155175175
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3155175175175
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2796230546955451
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2305469654492816
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5951546048700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5460487156240
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1407130316502859
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1303165028571681
21103 Выручка за отчетный год33278624802062
21104 Выручка за предыдущий год786248020623158
21203 Себестоимость продаж за отчетный год386163918063485
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1639290923473422
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-54-8536740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-853-429-2850
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1601310
22203 Управленческие расходы за отчетный год49609740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-566-853-4310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-853-429-14240
23403 Прочие доходы за отчетный год1020
23503 Прочие расходы за отчетный год321032435
23504 Прочие расходы за предыдущий год103243515
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-597-956-4530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-956-453-14590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-597-956-453-1458
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-956-453-1459-279
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5970-4530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-9560-14590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Саха Даймонд Туулс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Саха Даймонд Туулс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Саха Даймонд Туулс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-597)/Стоимость активов (1407) = -42.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Саха Даймонд Туулс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-566)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (386+16+496) = -63.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Саха Даймонд Туулс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-566)/Выручка (332) = -170.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Саха Даймонд Туулс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-597)/Выручка (332) = -179.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Саха Даймонд Туулс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саха Даймонд Туулс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саха Даймонд Туулс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саха Даймонд Туулс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.69

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Саха Даймонд Туулс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.139

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.424

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.424

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.787

Х5 = Выручка/Активы = 0.236

Индекс Альтмана Z = -2.588

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Саха Даймонд Туулс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (-3.69), рентабельность продукции (-170.48%), рентабельность компании (-179.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Саха Даймонд Туулс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить