Общество с ограниченной ответственностью "Чаран" ИНН:1435162993 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76721156 ОКВЭД:52.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года226522500
12104 Запасы на конец предыдущего года225000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20019444
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года194440
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2465244444
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2444440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2465244444
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2444440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1786178644
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1786440
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года65800
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года65800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года67900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года67900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2465244444
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2444440
21103 Выручка за отчетный год299762519827748
21104 Выручка за предыдущий год25198277480
21203 Себестоимость продаж за отчетный год281772267727714
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22677277140
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1799034
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год252100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1799252134
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2521340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1799252134
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2521340
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1799252134
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2521340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Чаран

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Чаран

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Чаран

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1799)/Стоимость активов (2465) = 72.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Чаран

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1799)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28177+0+0) = 6.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Чаран

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1799)/Выручка (29976) = 6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Чаран

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1799)/Выручка (29976) = 6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Чаран

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чаран

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чаран

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чаран

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Чаран

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.725

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.73

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.73

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.63

Индекс Альтмана Z = 14.803

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Чаран

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (3.63), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (6%), рентабельность компании (6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Чаран

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить