ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВТОЛАЙН" ИНН:1435163161 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76722084 ОКВЭД:60.21.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22027323
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года273230
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1356783574
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года783574632
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15761056597
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1056597632
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15761055596
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1055596632
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года513239156
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года239156-43
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1064816441
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года816441675
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1064816441
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года816441675
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15761055596
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1055596632
21103 Выручка за отчетный год273323792176
21104 Выручка за предыдущий год237921761383
21203 Себестоимость продаж за отчетный год217618651689
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год186516891240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год557514487
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год514487143
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год557514487
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год514487143
23503 Прочие расходы за отчетный год277302267
23504 Прочие расходы за предыдущий год30226717
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год280212220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год212220126
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год280212220
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год212220126

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛАЙН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛАЙН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛАЙН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (280)/Стоимость активов (1576) = 17.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛАЙН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (557)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2176+0+0) = 25.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛАЙН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (557)/Выручка (2733) = 20.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛАЙН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (280)/Выручка (2733) = 10.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛАЙН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.48

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.48<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛАЙН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛАЙН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛАЙН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛАЙН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.325

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.178

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.178

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.482

Индекс Альтмана Z = 4.415

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛАЙН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.27), коэффициент быстрой ликвидности (1.48), коэффициент текущей ликвидности (1.48), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (20.38%), рентабельность компании (10.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВТОЛАЙН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить