Общество с ограниченной ответственностью "СахаЭнергомашстрой" ИНН:1435163771 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76723244 ОКВЭД:45.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года661411480
11503 Основные средства на конец отчетного года7753113461478114789
11504 Основные средства на конец предыдущего года1134613327147894818
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2329251000
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2510250900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1008213922149730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1392215977149370
12103 Запасы на конец отчетного года7936951720331431880
12104 Запасы на конец предыдущего года5172033278188019145
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1999301296707205817314
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года129670919531704532396
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года386138600
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1386000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2822205662713782
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года205662713782906
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3373372690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2825071851691058960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года185169126195329760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29258919909112086947913
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1990911421724791357265
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12123647313180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года647335367670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1217365231368817
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года65233586817652
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года5753320
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года531640
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5753320
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года531640
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28035919251511946946391
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1925151385704639153606
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2803591925151194690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года192515138570470920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29258919909112086947913
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1990911421724791357265
21103 Выручка за отчетный год11328568912139916114071
21104 Выручка за предыдущий год6891214199811407154611
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11308064578140487133359
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6457814048713335954273
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2054334-5710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год43341511-192880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2054334-5710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год43341511-192880
23203 Проценты к получению за отчетный год3700
23204 Проценты к получению за предыдущий год7000
23403 Прочие доходы за отчетный год406327172120059
23404 Прочие доходы за предыдущий год3271721200593
23503 Прочие расходы за отчетный год4061177291562
23504 Прочие расходы за предыдущий год117729156287
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20834918590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год349129412090
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5191724352
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год5894144-50
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год144-530
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год7-3700
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год37000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год47200
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год20-20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2482937687164
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год29372769164202
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год24829376870
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год293727691640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СахаЭнергомашстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СахаЭнергомашстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СахаЭнергомашстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (248)/Стоимость активов (292589) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СахаЭнергомашстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (205)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (113080+0+0) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СахаЭнергомашстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (205)/Выручка (113285) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СахаЭнергомашстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (248)/Выручка (113285) = 0.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СахаЭнергомашстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СахаЭнергомашстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СахаЭнергомашстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СахаЭнергомашстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СахаЭнергомашстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.007

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.043

Индекс Альтмана Z = 0.101

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СахаЭнергомашстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (0.18%), рентабельность компании (0.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СахаЭнергомашстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить