ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ПРИКЛАДНАЯ ЭКОЛОГИЯ СЕВЕРА" ИНН:1435163852 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76723310 ОКВЭД:73.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7289141113
11504 Основные средства на конец предыдущего года91411140
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7289141113
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года91411140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года381286978
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2869780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1383375810540
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3758105400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1764404411518
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4044115180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2492495812632
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4958126320
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года249248887506
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года488875060
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2651260
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7051260
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2492495812632
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4958126320
21103 Выручка за отчетный год1069668221062
21104 Выручка за предыдущий год6682210620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3413922319619
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9223196190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2344-25411443
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-254114430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2344-25411443
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-254114430
23503 Прочие расходы за отчетный год5177408
23504 Прочие расходы за предыдущий год776190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2395-26181035
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-26188240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2395-2618824
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-26188240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ПРИКЛАДНАЯ ЭКОЛОГИЯ СЕВЕРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ПРИКЛАДНАЯ ЭКОЛОГИЯ СЕВЕРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ПРИКЛАДНАЯ ЭКОЛОГИЯ СЕВЕРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2395)/Стоимость активов (2492) = -96.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ПРИКЛАДНАЯ ЭКОЛОГИЯ СЕВЕРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2344)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3413+0+0) = -68.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ПРИКЛАДНАЯ ЭКОЛОГИЯ СЕВЕРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2344)/Выручка (1069) = -219.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ПРИКЛАДНАЯ ЭКОЛОГИЯ СЕВЕРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2395)/Выручка (1069) = -224.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ПРИКЛАДНАЯ ЭКОЛОГИЯ СЕВЕРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ПРИКЛАДНАЯ ЭКОЛОГИЯ СЕВЕРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ПРИКЛАДНАЯ ЭКОЛОГИЯ СЕВЕРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ПРИКЛАДНАЯ ЭКОЛОГИЯ СЕВЕРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ПРИКЛАДНАЯ ЭКОЛОГИЯ СЕВЕРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.708

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.961

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.961

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -1.796

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ПРИКЛАДНАЯ ЭКОЛОГИЯ СЕВЕРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-219.27%), рентабельность компании (-224.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ПРИКЛАДНАЯ ЭКОЛОГИЯ СЕВЕРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить