Общество с ограниченной ответственностью "Экспотехнотранссервис" ИНН:1435163884 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76723385 ОКВЭД:50.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10123590
12104 Запасы на конец предыдущего года2359090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года697561309
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года56130934
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28424
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года424114
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года826800423
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года800423238
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года826800432
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года800432259
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года808779377
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года779400-55
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года151515
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года151515
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3639
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года616299
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года182154
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2131314
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года826800432
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года800432259
21103 Выручка за отчетный год697427601
21104 Выручка за предыдущий год427624285
21203 Себестоимость продаж за отчетный год61920124
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20124362
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год78407477
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год407500-77
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год78407477
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год407500-77
23503 Прочие расходы за отчетный год757
23504 Прочие расходы за предыдущий год572
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год71402470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год402493-79
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год422437
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год243717
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год29378433
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год378456-96

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Экспотехнотранссервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Экспотехнотранссервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Экспотехнотранссервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (29)/Стоимость активов (826) = 3.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Экспотехнотранссервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (78)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (619+0+0) = 12.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Экспотехнотранссервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (78)/Выручка (697) = 11.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Экспотехнотранссервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (29)/Выручка (697) = 4.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Экспотехнотранссервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 45.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспотехнотранссервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 40.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспотехнотранссервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Экспотехнотранссервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Экспотехнотранссервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.996

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 44.889

Индекс Альтмана Z = 54.359

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Экспотехнотранссервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.56), коэффициент быстрой ликвидности (40.28), коэффициент текущей ликвидности (45.89), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (11.19%), рентабельность компании (4.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Экспотехнотранссервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить