Общество с ограниченной ответственностью "НЕРА-ГОЛД" ИНН:1435164172 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76723876 ОКВЭД:13.20.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8863671185673659
11504 Основные средства на конец предыдущего года6636856736590
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8863671185880
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6636858837650
12103 Запасы на конец отчетного года590484402992
12104 Запасы на конец предыдущего года4844029920
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года48293650226648
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года36502262752009
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4393231337
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года323133714
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года5254419628430
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года419628431150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года111121156134740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11561347416770
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1997518272120625442
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года181971206254422618
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2525250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2525250
13603 Резервный капитал на конец отчетного года6806806800
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года6806806800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11703939545640
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9395456436520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года124081010052694357
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100526943571398
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года225241045174906
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года41045174906444
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года531540681619179
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года39931619179776
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7567817267930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8097679310850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1997518272120625442
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года181971206254422618
21103 Выручка за отчетный год58614578926673058388
21104 Выручка за предыдущий год57892667305838844403
21203 Себестоимость продаж за отчетный год54323514795846550994
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51479584655099440393
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4291641382650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6413826573940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4291641382650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6413826573940
23503 Прочие расходы за отчетный год1405375669386
23504 Прочие расходы за предыдущий год375669386496
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2886603875960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6038759674080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год577120815191482
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год120815191482703
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2309483060775926
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4830607759262811
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2309483060770
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4830607759260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НЕРА-ГОЛД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НЕРА-ГОЛД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НЕРА-ГОЛД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2309)/Стоимость активов (19975) = 11.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НЕРА-ГОЛД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4291)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54323+0+0) = 7.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НЕРА-ГОЛД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4291)/Выручка (58614) = 7.32 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НЕРА-ГОЛД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2309)/Выручка (58614) = 3.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НЕРА-ГОЛД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.47

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.47<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НЕРА-ГОЛД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.7

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.7<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НЕРА-ГОЛД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НЕРА-ГОЛД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НЕРА-ГОЛД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.444

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.116

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.144

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.64

Индекс Альтмана Z = 5.98

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НЕРА-ГОЛД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.7), коэффициент текущей ликвидности (1.47), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (7.32%), рентабельность компании (3.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НЕРА-ГОЛД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить