Общество с ограниченной ответственностью "Кирель" ИНН:1435164180 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76723882 ОКВЭД:52.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1121127513971658
11504 Основные средства на конец предыдущего года1275139716582016
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1121127513970
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1275139716580
12103 Запасы на конец отчетного года1396165914661124
12104 Запасы на конец предыдущего года16591466112471
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года385194128583346
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года194128583675734
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1831632
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года316321
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1799360344870
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3603448748010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2921487958846130
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4879588464582855
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2642278229372472
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2782293724722369
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3993620823189
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года9362082318962
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2401161864469
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1161864797424
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года279209729460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2097294639860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2921487958846130
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4879588464582855
21103 Выручка за отчетный год5500727072605664
21104 Выручка за предыдущий год7270726056640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5451729366835490
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год729366835489676
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год49-235770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-235771750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год49-235770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-235771750
23503 Прочие расходы за отчетный год125736225
23504 Прочие расходы за предыдущий год7362253023
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-76-965220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-965221510
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год64605648
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6056480
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-140-156466102
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-156466103-3721

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кирель

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кирель

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кирель

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-140)/Стоимость активов (2921) = -4.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кирель

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (49)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5451+0+0) = 0.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кирель

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (49)/Выручка (5500) = 0.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кирель

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-140)/Выручка (5500) = -2.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кирель

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кирель

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кирель

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кирель

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кирель

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.534

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.026

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.47

Индекс Альтмана Z = 13.115

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кирель

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.44), коэффициент текущей ликвидности (6.45), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (0.89%), рентабельность компании (-2.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кирель

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить