Общество с ограниченной ответственностью "Инвест-Групп" ИНН:1435164951 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76725326 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года97911471315
11504 Основные средства на конец предыдущего года114713151483
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года97911471315
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года114713151483
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года78127748
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года27748445
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23543
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года80433151
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33151445
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года178314781366
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года147813661929
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года341162184
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года162183188
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года117211721172
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года117211721172
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27014410
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года14410568
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года144213161182
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года131611821740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года178314781366
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года147813661929
21103 Выручка за отчетный год1222482192
21104 Выручка за предыдущий год482192192
21203 Себестоимость продаж за отчетный год957443202
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год443202168
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26539-10
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год39-1024
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26539-10
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год39-1024
23504 Прочие расходы за предыдущий год1521
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26538-62
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38-6223
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17938-62
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год38-6223

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инвест-Групп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инвест-Групп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инвест-Групп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (179)/Стоимость активов (1783) = 10.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инвест-Групп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (265)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (957+0+0) = 27.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инвест-Групп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (265)/Выручка (1222) = 21.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инвест-Групп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (179)/Выручка (1222) = 14.65 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инвест-Групп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.56

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвест-Групп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвест-Групп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инвест-Групп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инвест-Групп

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.299

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.149

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.236

Индекс Альтмана Z = 3.537

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инвест-Групп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (0.56), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (21.69%), рентабельность компании (14.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инвест-Групп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить