Общество с ограниченной ответственностью "Компо" ИНН:1435165176 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76725600 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года744572775673
12104 Запасы на конец предыдущего года727756733881
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года166115951123
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года159511231540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8640140
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40140132
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года919289126936
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года891269365553
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года919289126936
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года891269365553
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года826477216913
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года772169135541
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года928119123
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11912312
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года928119123
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11912312
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года919289126936
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года891269365553
21103 Выручка за отчетный год7049471110275
21104 Выручка за предыдущий год4711102759997
21203 Себестоимость продаж за отчетный год536438657611
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год386591697405
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год168502664
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год84602592
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16858461106
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год84611061368
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16858461106
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год84611061368
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год613834
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год383434
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16248081072
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год80810721334

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компо

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компо

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компо

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1624)/Стоимость активов (9192) = 17.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компо

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1685)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5364+0+0) = 31.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компо

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1685)/Выручка (7049) = 23.9 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компо

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1624)/Выручка (7049) = 23.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компо

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компо

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компо

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компо

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компо

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.899

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.177

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.183

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.905

Индекс Альтмана Z = 17.054

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компо

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.88), коэффициент текущей ликвидности (9.91), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (23.9%), рентабельность компании (23.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компо

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить