Общество с ограниченной ответственностью "Армстрой" ИНН:1435165497 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76728980 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года612444280
11504 Основные средства на конец предыдущего года24442800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года612444280
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года24442800
12103 Запасы на конец отчетного года392101063023495887
12104 Запасы на конец предыдущего года10630288873870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12176710545327983805
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года104953538568050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14411
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года160991211259629420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2112591427308930
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16105221150363370893
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2115031431588930
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5515752910
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года57550500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года56158530110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года585515100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года36251000000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10000000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15686620091863069869
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2009181426438830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года160491210918630690
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2109181426438830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16105221150363370893
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2115031431588930
21103 Выручка за отчетный год98514651636248142379
21104 Выручка за предыдущий год651636396800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11963585185448842272
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год585186463300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год86551664579930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6645-66500
22203 Управленческие расходы за отчетный год186858612248440
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6122546400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10030752331490
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год523-612900
23403 Прочие доходы за отчетный год1059422800
23404 Прочие доходы за предыдущий год28000
23503 Прочие расходы за отчетный год494442727720
23504 Прочие расходы за предыдущий год427000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6911243770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год124-612900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10525860
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год257400
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год320-100
24603 Прочее за отчетный год1651-30-10
24604 Прочее за предыдущий год30-100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-106569290107
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год69-620400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1065692900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год69-620400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Армстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Армстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Армстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1065)/Стоимость активов (161052) = -0.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Армстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-100307)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11963+0+186858) = -50.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Армстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-100307)/Выручка (98514) = -101.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Армстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1065)/Выручка (98514) = -1.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Армстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Армстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Армстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Армстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Армстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.026

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 0.178

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Армстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-101.82%), рентабельность компании (-1.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Армстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить