Общество с ограниченной ответственностью "Вилюй Автотранс" ИНН:1435165602 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76726283 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года196231645493161245
11504 Основные средства на конец предыдущего года17687931612450
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года919000
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года727000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года205411645493160
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18414931612450
12103 Запасы на конец отчетного года1995994253000
12104 Запасы на конец предыдущего года13173530000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1816000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1912000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года391027016154674259
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года298641546742597477
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1400000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33302106546388216
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1276963882162502
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года300000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9588018612214050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5771821405124750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года116421350663072113720
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7613230721137209979
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года865011720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года62204410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года875118331672451
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6321672451328
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года16670105980
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5050000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года739000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1098000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года24069287105980
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года61481059800
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10196064414149
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11314013946184516828
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года591561845168285502
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11314013946184510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6935218451132690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года116421350663072113720
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7613230721137209979
21103 Выручка за отчетный год66348499903816247055
21104 Выручка за предыдущий год49990381624705552542
21203 Себестоимость продаж за отчетный год61572528893573545635
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5288935735626751375
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4776-289924270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-28992427407880
22203 Управленческие расходы за отчетный год2995000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1781-289924270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2899242714200
23303 Проценты к уплате за отчетный год773001266
23404 Прочие доходы за предыдущий год4157000
23503 Прочие расходы за отчетный год34946010210
23504 Прочие расходы за предыдущий год460102100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год65979814060
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год79814061540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25116023431
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1602343141
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-284000
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год358000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год192000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2426381172123
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6381172123165
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год242011720
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год63801230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вилюй Автотранс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вилюй Автотранс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вилюй Автотранс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (242)/Стоимость активов (116421) = 0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вилюй Автотранс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1781)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (61572+0+2995) = 2.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вилюй Автотранс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1781)/Выручка (66348) = 2.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вилюй Автотранс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (242)/Выручка (66348) = 0.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вилюй Автотранс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вилюй Автотранс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вилюй Автотранс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вилюй Автотранс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вилюй Автотранс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.148

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Индекс Альтмана Z = -0.916

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вилюй Автотранс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (2.68%), рентабельность компании (0.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вилюй Автотранс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить