Общество с ограниченной ответственностью "Альтерком" ИНН:1435165842 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76726584 ОКВЭД:72.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года93667
11504 Основные средства на конец предыдущего года366739
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года93667
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года366739
12103 Запасы на конец отчетного года7991465
12104 Запасы на конец предыдущего года91468433
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года531127093000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года270929192159
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18371615897
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16158971367
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года722744154362
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года441542843959
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года723644514428
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года445143503999
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2653865161
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года865412400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года25517502750
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года175027500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года432818351517
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года183515601599
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года458335854267
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года358543101599
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года723644514428
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года445143503999
21103 Выручка за отчетный год149001378013003
21104 Выручка за предыдущий год137801300310356
21203 Себестоимость продаж за отчетный год123881230411754
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12304117549185
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год251214761249
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год147612491171
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год251214761249
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год147612491171
23303 Проценты к уплате за отчетный год234448142
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4481420
23503 Прочие расходы за отчетный год2642549
23504 Прочие расходы за предыдущий год2549479
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год201410031058
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10031058692
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2217832
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год78925
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17939251026
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год925966687

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Альтерком

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Альтерком

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Альтерком

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1793)/Стоимость активов (7236) = 24.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Альтерком

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2512)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12388+0+0) = 20.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Альтерком

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2512)/Выручка (14900) = 16.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Альтерком

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1793)/Выручка (14900) = 12.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Альтерком

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альтерком

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альтерком

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Альтерком

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Альтерком

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.401

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.248

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.278

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.579

Индекс Альтмана Z = 5.915

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Альтерком

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (1.56), коэффициент текущей ликвидности (1.58), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (16.86%), рентабельность компании (12.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Альтерком

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить