Общество с ограниченной ответственностью Издательский центр "Плазма" ИНН:1435166042 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76726952 ОКВЭД:22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года525858
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года584646
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года525858
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года584646
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года525858
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года584646
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года525153
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года513333
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71212
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года71212
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года525858
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года584646
21103 Выручка за отчетный год1613414
21104 Выручка за предыдущий год13414166
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2013314
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13313164
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год112
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год112
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год112
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-410
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год112

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Издательский центр Плазма

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Издательский центр Плазма

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Издательский центр Плазма

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4)/Стоимость активов (52) = -7.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Издательский центр Плазма

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20+0+0) = -20 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Издательский центр Плазма

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4)/Выручка (16) = -25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Издательский центр Плазма

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4)/Выручка (16) = -25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Издательский центр Плазма

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Издательский центр Плазма

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Издательский центр Плазма

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Издательский центр Плазма

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Издательский центр Плазма

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 0.308

Индекс Альтмана Z = 0.72

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Издательский центр Плазма

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-25%), рентабельность компании (-25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Издательский центр Плазма

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить