ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО "ЛЕГИОН" ИНН:1435166525 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76727779 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года35480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года424835003381
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года164503550
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24564312105
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года948404
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2881543603486
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1112903554
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2881543603485
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1112903554
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2575910-3015
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года30420-321
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-650800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года312143505700
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года808703875
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года305643506500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года808703875
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2881543603485
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1112903554
21103 Выручка за отчетный год206282259622956
21104 Выручка за предыдущий год17725022285
21203 Себестоимость продаж за отчетный год79431757024978
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9765022030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год126855026-2022
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год79600255
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год126855026-2022
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год79600255
23503 Прочие расходы за отчетный год221408092
23504 Прочие расходы за предыдущий год40800157
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12464946-2002
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3880098
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17480692
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8380669
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10716946-2694
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год30420-571

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЛЕГИОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЛЕГИОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЛЕГИОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10716)/Стоимость активов (28815) = 37.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЛЕГИОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12685)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7943+0+0) = 159.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЛЕГИОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12685)/Выручка (20628) = 61.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЛЕГИОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10716)/Выручка (20628) = 51.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЛЕГИОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЛЕГИОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЛЕГИОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЛЕГИОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЛЕГИОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.892

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.372

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.433

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.429

Индекс Альтмана Z = 18.824

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЛЕГИОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.04), коэффициент быстрой ликвидности (9.43), коэффициент текущей ликвидности (9.43), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (61.49%), рентабельность компании (51.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОХРАННОЕ АГЕНТСТВО ЛЕГИОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить