Общество с ограниченной ответственностью "Стройбыттехсервис" ИНН:1435166589 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93780443 ОКВЭД:51.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года122010741411
12104 Запасы на конец предыдущего года107414110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22526531706
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года265217060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2013
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года146537473140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года374731400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года146537473140
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года374731400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1411286312
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года12863120
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года129919662390
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года196623900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года129919662390
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года196623900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25495438
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4954380
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25495438
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4954380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года146537473140
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года374731400
21103 Выручка за отчетный год52440561440
21104 Выручка за предыдущий год405614400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40327901148
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год279011480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1211266292
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12662920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1211266292
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12662920
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1211266292
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12662920
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1212729
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год127290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1091139263
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11392630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройбыттехсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройбыттехсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройбыттехсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (109)/Стоимость активов (1465) = 7.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройбыттехсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (121)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (403+0+0) = 30.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройбыттехсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (121)/Выручка (524) = 23.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройбыттехсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (109)/Выручка (524) = 20.8 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройбыттехсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 58.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройбыттехсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройбыттехсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройбыттехсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройбыттехсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.983

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.083

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.106

Индекс Альтмана Z = 7.359

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройбыттехсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.8), коэффициент быстрой ликвидности (9.8), коэффициент текущей ликвидности (58.6), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (23.09%), рентабельность компании (20.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройбыттехсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить