Общество с ограниченной ответственностью "Стоматологическая клиника "Доктор Давыдова" ИНН:1435166613 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93780462 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года110911600
11504 Основные средства на конец предыдущего года116013240
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года110911601324
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года116013240
12103 Запасы на конец отчетного года34011
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года403
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года161916
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года541930
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года19300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года116311791354
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года117913540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года583915
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года39150
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года81911021288
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года110212880
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года81911021288
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года110212880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2863851
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38510
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2863851
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года116311791354
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года117913540
21103 Выручка за отчетный год199123271743
21104 Выручка за предыдущий год232717430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год190722291679
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год222916790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год849864
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год98640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год849864
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год98640
23503 Прочие расходы за отчетный год547
23504 Прочие расходы за предыдущий год470
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год799457
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год94570
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год607052
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год70520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19245
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стоматологическая клиника Доктор Давыдова

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стоматологическая клиника Доктор Давыдова

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стоматологическая клиника Доктор Давыдова

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19)/Стоимость активов (1163) = 1.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стоматологическая клиника Доктор Давыдова

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (84)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1907+0+0) = 4.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стоматологическая клиника Доктор Давыдова

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (84)/Выручка (1991) = 4.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стоматологическая клиника Доктор Давыдова

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19)/Выручка (1991) = 0.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стоматологическая клиника Доктор Давыдова

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стоматологическая клиника Доктор Давыдова

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стоматологическая клиника Доктор Давыдова

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стоматологическая клиника Доктор Давыдова

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стоматологическая клиника Доктор Давыдова

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.199

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.052

Индекс Альтмана Z = -0.742

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стоматологическая клиника Доктор Давыдова

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.19), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (4.22%), рентабельность компании (0.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стоматологическая клиника Доктор Давыдова

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить