Муниципальное унитарное предприятие "Агентство по развитию территорий" ИНН:1435166660 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93781237 ОКВЭД:70.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года402543927334775220774
11504 Основные средства на конец предыдущего года392733477522077434181
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года2604472052351982
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года4720523519822093
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года9818602946957728
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года60294695772825
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года15602911098310928563381239
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1098310928563381239823700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16129661148331973268611723
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1148332973269611723859999
12103 Запасы на конец отчетного года19028525025127327908
12104 Запасы на конец предыдущего года52502512733031121370
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года23439816112312532752018
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года16112312532751020128605
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года745467853701848777533754
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года853701848777518242291890
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года106947339706628466132968
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33970662846613296822769
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1323869522708996655
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6952270899665646908
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года111907814139831680933843635
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14139831680933829529511874
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2732045256231526542011455358
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2562315265420114412521371873
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года19628196281962819628
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года19628196281962819628
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-16677323791710010770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года23791710012275-5987
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-147145220073672830398
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22007367283190313641
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года80000000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года11039746647022649
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года74664702264918
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года91039746647022649
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года74664702264918
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года34640030000300000284805
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30000300000284805401050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года50887101637409981316159
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года101637409981301317104039
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года246040175861271
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года38031303411783144448
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года30341178314444815721
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года232822823708641883201715628
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года23708641884959715627837404
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2788150253284226127711422311
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2532842261277114066991358214
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2732045256231526542011455358
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2562315265420114412521371873
21103 Выручка за отчетный год1501392748314435932400
21104 Выручка за предыдущий год274831443593240034216
21203 Себестоимость продаж за отчетный год837852304511525915364
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23045115259153649989
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год66354443802910017036
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год44380291001703624227
22103 Коммерческие расходы за отчетный год82577333193
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год773331930
22203 Управленческие расходы за отчетный год64490668715081145662
22204 Управленческие расходы за предыдущий год66871508114568335974
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1039-23264-21744-28819
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-23264-21744-28840-11747
23203 Проценты к получению за отчетный год6302168081120
23204 Проценты к получению за предыдущий год1680811200
23303 Проценты к уплате за отчетный год13031302893672860194
23304 Проценты к уплате за предыдущий год30289367286019449099
23403 Прочие доходы за отчетный год46059157192303598264960
23404 Прочие доходы за предыдущий год157192303598265887384498
23503 Прочие расходы за отчетный год206862106692231897144903
23504 Прочие расходы за предыдущий год106692231897145462321250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-166493137551334131044
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1375513341313912402
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16368694355616370
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год86943556169319691
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год36822-7358-50285090
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год7358-5028-55815239
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год3573277320522632
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год2773205226321036
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год37891342-30337703
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1342-303377031058
24603 Прочее за отчетный год2287101000
24604 Прочее за предыдущий год1010002729
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1702002620470019745
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2620470019531-9996
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1702002620470019745
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2620470019531-9996
32003 Величина капитала на 3119628196281962819628
32007 Величина капитала на 3123791710012275-5987
32008 Величина капитала на 3122007367283190313641
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1310199342583519745
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1310199342583519745
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))131017314211350
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)131017314211350
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17046234655210102988
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)17046234655210102988
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))170200000
33218 Убыток (ИТОГО)170200000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))26247019750
33278 Дивиденды (ИТОГО)26247019750
33003 Величина капитала на 3119628196281962819628
33007 Величина капитала на 31-16677323791710010770
33008 Величина капитала на 31-147145220073672830398
36003 Чистые активы на 31-122541220073672830398
36004 Чистые активы на 3122007367293190313641
41103 Поступления – всего за отчетный год115042888481646038446412
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год212796483439587105350
41193 Прочие поступления за отчетный год112914923311606451341062
41203 Платежи – всего за отчетный год1770719139862151818232200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1656343170642520889380
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год36285390162811422244
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год11613310115071868975
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год37918911241229919
41293 Прочие платежи за отчетный год66099508803536621682
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-620291-51381494220214212
42203 Платежи – всего за отчетный год72063982827521450987
42243 Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год720672105789
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-720615315-2752181150
43103 Поступления – всего за отчетный год465300177784415529554755
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год465300160000400000554755
43203 Платежи – всего за отчетный год70562430470386730739919
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год2624701975944
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год703004300003847550
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год394738-25268628799-185164
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-232759-288752495498110198

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Агентство по развитию территорий

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Агентство по развитию территорий

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Агентство по развитию территорий

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-170200)/Стоимость активов (2732045) = -6.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Агентство по развитию территорий

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1039)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (83785+825+64490) = 0.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Агентство по развитию территорий

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1039)/Выручка (150139) = 0.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Агентство по развитию территорий

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-170200)/Выручка (150139) = -113.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Агентство по развитию территорий

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.4

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Агентство по развитию территорий

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Агентство по развитию территорий

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Агентство по развитию территорий

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Агентство по развитию территорий

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.391

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.061

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.051

Индекс Альтмана Z = 1.899

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.899<2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Агентство по развитию территорий

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.4), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (0.69%), рентабельность компании (-113.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Агентство по развитию территорий

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить