Общество с ограниченной ответственностью "12 Вольт" ИНН:1435167134 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76728589 ОКВЭД:52.45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года82840
12104 Запасы на конец предыдущего года75860
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года123900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7830
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года214570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года83060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года214570
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года83060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года214470
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года82960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года214470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года82960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года214570
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года83060
21103 Выручка за отчетный год469100
21104 Выручка за предыдущий год526700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год428000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год492700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год41100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год41100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год34000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год41100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год41100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью 12 Вольт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью 12 Вольт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью 12 Вольт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4110)/Стоимость активов (21457) = 19.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью 12 Вольт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4110)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42800+0+0) = 9.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью 12 Вольт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4110)/Выручка (46910) = 8.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью 12 Вольт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4110)/Выручка (46910) = 8.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью 12 Вольт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью 12 Вольт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью 12 Вольт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью 12 Вольт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью 12 Вольт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.192

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.192

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 1.916

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.916<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью 12 Вольт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (8.76%), рентабельность компании (8.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью 12 Вольт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить