ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЕСПЕКТ" ИНН:1435167342 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76728846 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года-20224466
11504 Основные средства на конец предыдущего года22446688
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года-2022440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2244660
12103 Запасы на конец отчетного года1544262533242289
12104 Запасы на конец предыдущего года2625332422892802
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4114333613282991
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года333613282998119
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года275878218590
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года78218590123
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8396676565555346
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6765655553523132
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6749500348193175
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5003481932223091
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1647176217362171
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17621736213041
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1647176217360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года176173621300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8396676565555346
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6765655553523132
21103 Выручка за отчетный год5536252737962961
21104 Выручка за предыдущий год2527379629613547
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4639231524602871
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2315246028253682
23403 Прочие доходы за отчетный год85319455
23404 Прочие доходы за предыдущий год194550
23504 Прочие расходы за предыдущий год404022341
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19113411190
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год71311
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1750184132863
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1841328118-475

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1750)/Стоимость активов (8396) = 20.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4639+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (5536) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1750)/Выручка (5536) = 31.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.196

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.208

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.098

Индекс Альтмана Z = 3.695

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.67), коэффициент быстрой ликвидности (4.17), коэффициент текущей ликвидности (5.11), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (31.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЕСПЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить