ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕЧТА" ИНН:1435167423 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76729169 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1890164923952596
12104 Запасы на конец предыдущего года1649239525962009
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1447000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года40012125
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3377164924070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1649240727210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3377164924072721
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1649240727212061
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2918100018112073
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1000181120731626
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года649000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4590596648
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4596495960
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6495966480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3377164924072721
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1649240727212061
21103 Выручка за отчетный год64800702592319023456
21104 Выручка за предыдущий год70259231902345618869
21203 Себестоимость продаж за отчетный год61320684502128622306
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год68450212862230616664
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3480180919040
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1809190411500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3480180919040
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1809190411500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3480180919040
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1809190411500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год56236200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год362000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2918144719041150
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1447190411502205

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЧТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЧТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЧТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2918)/Стоимость активов (3377) = 86.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЧТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3480)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (61320+0+0) = 5.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЧТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3480)/Выручка (64800) = 5.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЧТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2918)/Выручка (64800) = 4.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЧТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.36

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЧТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЧТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЧТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЧТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.864

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.864

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.031

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.357

Индекс Альтмана Z = 22.088

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЧТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (3.24), коэффициент текущей ликвидности (7.36), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (5.37%), рентабельность компании (4.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕЧТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить