Общество с ограниченной ответственностью "Квартал 103-услуги" ИНН:1435167783 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76729695 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года649770494
11504 Основные средства на конец предыдущего года770494444
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года649770494
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года770494444
12103 Запасы на конец отчетного года94931431422974
12104 Запасы на конец предыдущего года143142297416146
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9732310804893994
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1080489399459241
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20711619
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года161852
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года108887122378116987
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12237811698675439
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года109537123148117480
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12314811748075883
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года500553541936520
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года354193652032817
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7921958213700
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года9582137000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7921958213700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9582137000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12984128703298
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1287032981794
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года385776527763962
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года652776396241271
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года515617814767260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года781476726043065
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года109537123148117480
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12314811748075883
21103 Выручка за отчетный год658767113182124
21104 Выручка за предыдущий год711318212449476
21203 Себестоимость продаж за отчетный год565476638576518
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год663857651848630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год932947465606
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год47465606846
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год932947465606
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год47465606846
23303 Проценты к уплате за отчетный год36383108
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3831080
23403 Прочие доходы за отчетный год225530965133
23404 Прочие доходы за предыдущий год309651332749
23503 Прочие расходы за отчетный год79088446266
23504 Прочие расходы за предыдущий год884462663081
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10758-13854365
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-13854365514
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10758-13853776
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13854365-30

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Квартал 103-услуги

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Квартал 103-услуги

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Квартал 103-услуги

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10758)/Стоимость активов (109537) = 9.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Квартал 103-услуги

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9329)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (56547+0+0) = 16.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Квартал 103-услуги

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9329)/Выручка (65876) = 14.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Квартал 103-услуги

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10758)/Выручка (65876) = 16.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Квартал 103-услуги

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Квартал 103-услуги

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Квартал 103-услуги

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Квартал 103-услуги

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Квартал 103-услуги

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.642

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.098

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.842

Индекс Альтмана Z = 6.074

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Квартал 103-услуги

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (1.93), коэффициент текущей ликвидности (2.11), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (14.16%), рентабельность компании (16.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Квартал 103-услуги

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить