ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КВАРТАЛ 74" ИНН:1435167800 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76729726 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года305418332
11504 Основные средства на конец предыдущего года418332331
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года305418332
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года418332331
12103 Запасы на конец отчетного года355736015060
12104 Запасы на конец предыдущего года360150604523
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года657604611434799
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года461143479935779
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года82011464354
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года114643542520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года701375086144213
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года508614421342822
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года704425128044545
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года512804454543154
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года410221962824390
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года196282439035768
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года140614043313
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года140433133313
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года280143024816842
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30248168424073
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года294203165220155
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31652201557386
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года704425128044545
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года512804454543154
21103 Выручка за отчетный год338792707228568
21104 Выручка за предыдущий год270722856843569
21203 Себестоимость продаж за отчетный год267423049936016
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год304993601646506
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7137-3427-7448
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3427-7448-2937
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7137-3427-7448
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3427-7448-2937
23304 Проценты к уплате за предыдущий год200
23403 Прочие доходы за отчетный год56222159876
23404 Прочие доходы за предыдущий год215987612907
23503 Прочие расходы за отчетный год465541012097
23504 Прочие расходы за предыдущий год4101209713227
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8104-3624-9669
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3624-9669-3257
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8104-3624-11139
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3624-9669-3774

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАРТАЛ 74

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАРТАЛ 74

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАРТАЛ 74

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8104)/Стоимость активов (70442) = 11.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАРТАЛ 74

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7137)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26742+0+0) = 26.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАРТАЛ 74

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7137)/Выручка (33879) = 21.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАРТАЛ 74

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8104)/Выручка (33879) = 23.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАРТАЛ 74

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАРТАЛ 74

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАРТАЛ 74

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАРТАЛ 74

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАРТАЛ 74

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.598

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.115

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.115

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.394

Индекс Альтмана Z = 6.534

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАРТАЛ 74

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (2.26), коэффициент текущей ликвидности (2.38), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (21.07%), рентабельность компании (23.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КВАРТАЛ 74

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить