Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоСтройМонтаж" ИНН:1435168321 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93781036 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года14460145181927226
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года144601451819270
12103 Запасы на конец отчетного года44140297984333346842
12104 Запасы на конец предыдущего года29798433334684233884
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года67145545732231927692
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года54198223192151512125
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2167159813932845
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года159813932845145
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года375000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11345285969670450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8596867045712020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1134521004298156479308
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100429815647312946382
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7024000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года70000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7034801391212400
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года801391212398-4149
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1064191003496765266908
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года100349676526073148795
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года106419100349676520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10034967652607310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1134521004298156479308
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100429815647312946382
21103 Выручка за отчетный год289016642235048682823
21104 Выручка за предыдущий год64223504868282371135
21203 Себестоимость продаж за отчетный год278705608514850982305
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год59306485098204970101
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10311337219770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год491719777740
22203 Управленческие расходы за отчетный год1102000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1545000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9209337219770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год337219777740
23403 Прочие доходы за отчетный год700886945211356
23404 Прочие доходы за предыдущий год86945211647597
23503 Прочие расходы за отчетный год7524290853510425
23504 Прочие расходы за предыдущий год290853511671946
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8693133318940
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год133318947500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1738267378699
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год267378085
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год695510661516750
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10661516750600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6955000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1066000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтройМонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтройМонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтройМонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6955)/Стоимость активов (113452) = 6.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтройМонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9209)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (278705+0+1102) = 3.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтройМонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9209)/Выручка (289016) = 3.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтройМонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6955)/Выручка (289016) = 2.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтройМонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтройМонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтройМонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтройМонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтройМонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.062

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.066

Индекс Альтмана Z = 1.192

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.192<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтройМонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (3.19%), рентабельность компании (2.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтройМонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить