Общество с ограниченной ответственностью "Голдлайн" ИНН:1435168723 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93781757 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года290416557104790813370129
11504 Основные средства на конец предыдущего года557104790813370129279080
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года5294940
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2904165571577909070
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5571567909073702230
12103 Запасы на конец отчетного года32333499242993021827
12104 Запасы на конец предыдущего года49924299302182738784
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года195114053262520
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1405326252266990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года343791322374407980411350
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года322374407980382945290297
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15794151176103076095
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15117610307609567775
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1320921712206500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года217122065017060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4070784231805458420
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4231805458425092720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6974949803371336749879495
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9803371336749879495675936
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года222867159382594640
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15938259464399450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2228771593925947439955
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года159392594743995534344
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1074304300
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года3079087030061202375781401
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года7030061202375780971591866
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года30790870311212028060
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года70311312028067814010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года92125882126472
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года58821264727599
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1530311069247365844276
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года106924736584427642127
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года446650278000
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года502780073900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года166709117832744700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11783374470581380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6974949803371336749879495
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9803371336749879495675936
21103 Выручка за отчетный год27107238802729733198
21104 Выручка за предыдущий год23880272973319836322
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27003238802708633371
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23880270863337135175
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10402110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10402110
23204 Проценты к получению за предыдущий год691482360
23303 Проценты к уплате за отчетный год76000
23403 Прочие доходы за отчетный год1263011532663012746709
23404 Прочие доходы за предыдущий год153266301274670938455
23503 Прочие расходы за отчетный год4634535325929139119
23504 Прочие расходы за предыдущий год353259291391198838
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год79984118010211950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1180102119576530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год165551574516732014
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15745167323586829
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год55815000
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год15005110
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-19910700
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1070-140
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1637-4200
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-420940
24603 Прочее за отчетный год1782214750
24604 Прочее за предыдущий год2147500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6348399969195175403
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9996919517540323922
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6348399969195170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год999691951754030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Голдлайн

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Голдлайн

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Голдлайн

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (63483)/Стоимость активов (697494) = 9.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Голдлайн

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (104)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27003+0+0) = 0.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Голдлайн

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (104)/Выручка (27107) = 0.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Голдлайн

Рентабельность компании

Чистая прибыль (63483)/Выручка (27107) = 234.19 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Голдлайн

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Голдлайн

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Голдлайн

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Голдлайн

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Голдлайн

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.364

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.115

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.47

Индекс Альтмана Z = 3.951

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Голдлайн

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (2.16), коэффициент текущей ликвидности (2.44), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (0.38%), рентабельность компании (234.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Голдлайн

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить