Общество с ограниченной ответственностью "Лексал" ИНН:1435168917 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93783118 ОКВЭД:72.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года940900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года80576464
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года646464
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года174666464
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года646464
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года174666464
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года646464
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2816464
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года646464
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года143600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1631100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1774700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года174666464
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года646464
21103 Выручка за отчетный год37300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год41400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4100
23503 Прочие расходы за отчетный год21600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-25700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-28100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лексал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лексал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лексал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-281)/Стоимость активов (17466) = -1.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лексал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-41)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (414+0+0) = -9.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лексал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-41)/Выручка (373) = -10.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лексал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-281)/Выручка (373) = -75.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лексал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лексал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лексал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лексал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лексал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.066

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.016

Индекс Альтмана Z = 0.263

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лексал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (-10.99%), рентабельность компании (-75.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лексал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить