ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТРАЛЬНАЯ АВАРИЙНАЯ ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА" ИНН:1435168995 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93782461 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года941591618
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года941591618
12103 Запасы на конец отчетного года945805163
12104 Запасы на конец предыдущего года8051631276
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41373634749
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36347492615
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года508244383825
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года443938256409
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года508253794416
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года537944167028
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-24523135-1287
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3135-1287220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года753522445703
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года224457036808
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года753522445703
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года224457036808
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года508253794416
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года537944167028
21103 Выручка за отчетный год553685087045880
21104 Выручка за предыдущий год508704588040218
21203 Себестоимость продаж за отчетный год547164723646718
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год472364671839606
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6520-838
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36340612
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6523634-838
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3634-838612
23403 Прочие доходы за отчетный год12800
23503 Прочие расходы за отчетный год9080459
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1283634-1297
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3634-1297210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5555090
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год50900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6833125-1297
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3125-1297210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНАЯ АВАРИЙНАЯ ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНАЯ АВАРИЙНАЯ ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНАЯ АВАРИЙНАЯ ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-683)/Стоимость активов (5082) = -13.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНАЯ АВАРИЙНАЯ ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (652)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54716+0+0) = 1.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНАЯ АВАРИЙНАЯ ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (652)/Выручка (55368) = 1.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНАЯ АВАРИЙНАЯ ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-683)/Выручка (55368) = -1.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНАЯ АВАРИЙНАЯ ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНАЯ АВАРИЙНАЯ ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНАЯ АВАРИЙНАЯ ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНАЯ АВАРИЙНАЯ ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНАЯ АВАРИЙНАЯ ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.483

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.134

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.325

Индекс Альтмана Z = -4.115

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНАЯ АВАРИЙНАЯ ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.55), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (-0.48), рентабельность продукции (1.18%), рентабельность компании (-1.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТРАЛЬНАЯ АВАРИЙНАЯ ДИСПЕТЧЕРСКАЯ СЛУЖБА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить