ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХАЛМАЗ" ИНН:1435169558 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93783704 ОКВЭД:36.22.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года145000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года35659542954295429
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года5429542954295391
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года35804542954295429
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5429542954295391
12103 Запасы на конец отчетного года675350643939622756622917
12104 Запасы на конец предыдущего года643939622756622917625548
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года260055
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6048595790121484413300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года579012148441330017540
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года154103211143
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1032111433070
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6807543800
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5438542900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12871961238710637602636415
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1238710643030636415646213
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13230001244139643030641844
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1244139648459641844651604
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-23462-24659-30240-21540
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-24659-24811-21540-21569
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-23452-24649-30230-21530
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-24649-24801-21530-21559
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15939246735201347191557
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года246735201347191557204294
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13305131022053471913471817
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1022053471913471817468869
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13464521268788673260663374
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1268788673260663374673163
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13230001244139643030641844
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1244139648459641844651604
21103 Выручка за отчетный год963554318352203884
21104 Выручка за предыдущий год43183522038842586
21203 Себестоимость продаж за отчетный год814414311521622630
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год43115216226301819
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14914683581254
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год683581254767
22103 Коммерческие расходы за отчетный год22372100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год21000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год117000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12677545581254
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год545581254767
23403 Прочие доходы за отчетный год2549681090061347332382
23404 Прочие доходы за предыдущий год109006134733238221340
23503 Прочие расходы за отчетный год2661481093612223134373
23504 Прочие расходы за предыдущий год109361222313437332003
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1497190-8700-8
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год190-8700-8-9765
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3003800
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год38000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1197152-870029
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год152-870029-7812
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1197152-870029
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год152-870029-7812

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАЛМАЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАЛМАЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАЛМАЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1197)/Стоимость активов (1323000) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАЛМАЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12677)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (81441+2237+0) = 15.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАЛМАЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12677)/Выручка (96355) = 13.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАЛМАЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1197)/Выручка (96355) = 1.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАЛМАЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАЛМАЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАЛМАЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАЛМАЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАЛМАЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.033

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.017

Х5 = Выручка/Активы = 0.073

Индекс Альтмана Z = 0.046

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАЛМАЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (13.16%), рентабельность компании (1.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХАЛМАЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить