Общество с ограниченной ответственностью "Гранит" ИНН:1435169710 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93783532 ОКВЭД:45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года825842556
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года84200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года825842556
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года84200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года825842556
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года84200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года26400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года26400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года39400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года57800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года658842520
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года84200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года167036
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года167036
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года825842556
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года84200
21103 Выручка за отчетный год265050574919
21104 Выручка за предыдущий год505700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год210042144399
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год421400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год550843520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год84300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год550843520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год84300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год550843520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год84300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1562650
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год26500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год394578520
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год57800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год39400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год57800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (394)/Стоимость активов (825) = 47.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (550)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2100+0+0) = 26.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (550)/Выручка (2650) = 20.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (394)/Выручка (2650) = 14.87 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.94

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.798

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.478

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.667

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.94

Индекс Альтмана Z = 15.412

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.94), коэффициент быстрой ликвидности (4.94), коэффициент текущей ликвидности (4.94), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (20.75%), рентабельность компании (14.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гранит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить