Общество с ограниченной ответственностью "Мындыр" ИНН:1435169773 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93783584 ОКВЭД:45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года284184588
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1845880
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года53543001
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28453724888
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года537248881
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28453724888
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года537248881
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2408461404
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года461404-4598
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года265643464296
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года43464296446
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36565187
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5651874153
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года269249114483
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года491144834599
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28453724888
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года537248881
21103 Выручка за отчетный год35632714453730
21104 Выручка за предыдущий год2714453730913
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52712141151916
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2141151916750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-170857331814
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год57331814163
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-170857331814
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год57331814163
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-170857331814
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год57331814163
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год36573648
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год57364816
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-174451601166
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год51601166147

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мындыр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мындыр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мындыр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1744)/Стоимость активов (284) = -614.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мындыр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1708)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5271+0+0) = -32.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мындыр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1708)/Выручка (3563) = -47.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мындыр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1744)/Выручка (3563) = -48.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мындыр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мындыр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мындыр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мындыр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -8.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мындыр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.873

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -6.141

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -6.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.895

Индекс Альтмана Z = -55.647

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мындыр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (-8.48), рентабельность продукции (-47.94%), рентабельность компании (-48.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мындыр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить