ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКТИКА" ИНН:1435169928 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93784075 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1340511000
12104 Запасы на конец предыдущего года110000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года82350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года722563
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25630
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2171213563
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года135630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2171213563
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года135630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года215422600
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года26000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17010963
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года109630
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17010963
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года109630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2171213563
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года135630
21103 Выручка за отчетный год3169364800
21104 Выручка за предыдущий год648000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год261770
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год551664800
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год648000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год551664800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год648000
23403 Прочие доходы за отчетный год77530
23503 Прочие расходы за отчетный год479263200
23504 Прочие расходы за предыдущий год632000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год84771600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год83071600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8307)/Стоимость активов (21712) = 38.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5516)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26177+0+0) = 21.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5516)/Выручка (31693) = 17.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8307)/Выручка (31693) = 26.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 127.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 48.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.992

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.383

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.39

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 126.718

Индекс Альтмана Z = 143.431

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (48.86), коэффициент текущей ликвидности (127.72), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (17.4%), рентабельность компании (26.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить