Общество с ограниченной ответственностью " ЮрИза" ИНН:1435170024 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93784193 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10000700700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года100007000
12103 Запасы на конец отчетного года5780855486
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4100500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года101062
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года998109110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года109114880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19981016111188
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10161111880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19981010311031
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10103110310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19981016111188
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10161111880
21103 Выручка за отчетный год59400528291
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48710407245
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год106901210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год106901210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год106901210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год710820
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год99803946

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  ЮрИза

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  ЮрИза

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  ЮрИза

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (998)/Стоимость активов (1998) = 49.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  ЮрИза

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1069)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4871+0+0) = 21.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  ЮрИза

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1069)/Выручка (5940) = 18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  ЮрИза

Рентабельность компании

Чистая прибыль (998)/Выручка (5940) = 16.8 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  ЮрИза

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  ЮрИза

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  ЮрИза

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  ЮрИза

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  ЮрИза

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.499

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.499

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.535

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 11.645

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  ЮрИза

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (18%), рентабельность компании (16.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  ЮрИза

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить