ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОЛИМПИЯ" ИНН:1435170144 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93784520 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года41450
11504 Основные средства на конец предыдущего года4500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года41450
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4500
12104 Запасы на конец предыдущего года8240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года215611043792
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11043792455
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года893212052
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года212052325
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года304933063848
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33063848780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года309033523848
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года33523848779
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года172330572878
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28882878627
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года118910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года88028379
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28379152
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года48700
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года16900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1367294970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года463970152
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года309033523848
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года33523848779
21103 Выручка за отчетный год182331650715441
21104 Выручка за предыдущий год16507154417376
21203 Себестоимость продаж за отчетный год150041363513673
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13635136736160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год322928721768
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год287217681216
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год322928721768
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год287217681216
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год322928721768
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год287217681216
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год351287165
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год287165122
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год287825851603
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год258516031094

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМПИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМПИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМПИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2878)/Стоимость активов (3090) = 93.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМПИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3229)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15004+0+0) = 21.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМПИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3229)/Выручка (18233) = 17.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМПИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2878)/Выручка (18233) = 15.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМПИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМПИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМПИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМПИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМПИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.702

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.931

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.045

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.26

Индекс Альтмана Z = 15.986

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМПИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.65), коэффициент быстрой ликвидности (2.23), коэффициент текущей ликвидности (2.23), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (17.71%), рентабельность компании (15.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОЛИМПИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить