ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "ЧАРАН" ИНН:1435170352 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93784885 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года58326612515903959021
11504 Основные средства на конец предыдущего года61251590395902142750
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4444
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4440
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5833061255590430
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6125559043590250
12103 Запасы на конец отчетного года35594325406239543106
12104 Запасы на конец предыдущего года325406239543106109680
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5209430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года228710157161160630168366
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15716116063016185595779
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года123112318310
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года12318318160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года798141041017417809
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1410410174178097415
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1171111070
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года11110747520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2664502051992341380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2051992341382292810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года324781266455293181288306
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года266455293181288306255624
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1292681303091302560
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1303091302561347120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года129278130319130266134722
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года130319130266134722134584
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6300143006592122348
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года14300659212234812872
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года630014300659210
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1430065921223480
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17001850703728790
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года185070372879020790
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1875031199868995798557
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года119986899579855785945
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года189203121836969940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года121836969941312360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года324781266455293181288306
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года266455293181288306255624
21103 Выручка за отчетный год149195206313258954383747
21104 Выручка за предыдущий год206313258954383747205600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год151057205911253921377375
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год205911253921377375203066
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-186240250330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год402503363720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-186240250330
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год402503363720
23303 Проценты к уплате за отчетный год274433603839
23304 Проценты к уплате за предыдущий год433603839488
23403 Прочие доходы за отчетный год38077577570110263
23404 Прочие доходы за предыдущий год7577570110263241
23503 Прочие расходы за отчетный год271235901037412629
23504 Прочие расходы за предыдущий год359010374126292407
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1041535970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год535971670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-104153530138
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год53530138-397
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1041535300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год535301380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА ЧАРАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА ЧАРАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА ЧАРАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1041)/Стоимость активов (324781) = -0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА ЧАРАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1862)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (151057+0+0) = -1.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА ЧАРАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1862)/Выручка (149195) = -1.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА ЧАРАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1041)/Выручка (149195) = -0.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА ЧАРАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА ЧАРАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА ЧАРАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА ЧАРАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА ЧАРАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.243

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.661

Индекс Альтмана Z = 2.258

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.258<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА ЧАРАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.21), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (-1.25%), рентабельность компании (-0.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА ЧАРАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить