Общество с ограниченной ответственностью "Энергия" ИНН:1435170384 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93784796 ОКВЭД:52.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года127616491761
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года163917611728
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года320133
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года128616811761
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года168117611861
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года128616811761
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года168117611861
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года102410361106
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10361106684
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года103410461116
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10461116694
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года349475834
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года349475834
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года252286170
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года286170333
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года252286170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года286170333
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года128616811761
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года168117611861
21103 Выручка за отчетный год15075642288
21104 Выручка за предыдущий год56422886578
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14835001629
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год50016295818
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2464659
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год64659760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2464659
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год64659760
23503 Прочие расходы за отчетный год21122171
23504 Прочие расходы за предыдущий год1221710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3-58488
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-58488760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-12-70422
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-70422684
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-12-70422
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-70422684

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-12)/Стоимость активов (1286) = -0.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1483+0+0) = 1.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24)/Выручка (1507) = 1.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-12)/Выручка (1507) = -0.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.804

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.103

Индекс Альтмана Z = 9.566

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (5.06), коэффициент текущей ликвидности (5.1), коэффициент наличия собственных средств (0.8), рентабельность продукции (1.59%), рентабельность компании (-0.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Энергия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить